Как бизнесу работать с самозанятыми в 2025 году и не попасть под штрафы
Сотрудничество с самозанятыми давно стало для бизнеса удобной альтернативой найму в штат: это дешевле, гибче и быстрее. Однако с 2025 года этот подход требует особого внимания.
Изменения в налоговом контроле и рост числа автоматических проверок делают старые модели взаимодействия небезопасными. В этой статье поделимся наблюдениями, как изменилась работа с самозанятыми и что важно учитывать компаниям, чтобы избежать ошибок.
Изменения в налоговом контроле и рост числа автоматических проверок делают старые модели взаимодействия небезопасными. В этой статье поделимся наблюдениями, как изменилась работа с самозанятыми и что важно учитывать компаниям, чтобы избежать ошибок.
Почему самозанятые — это удобно, но уже не безрисково
Самозанятые платят налог на профессиональный доход (НПД) — 6% с поступлений от юрлиц. Работодатели не обязаны платить за них страховые и социальные взносы. Это экономит бизнесу до 35% от суммы выплат. Но с 2025 года именно такие отношения попали под пристальное вниманием ФНС и трудовых комиссий.
ФНС всё чаще рассматривает сотрудничество с самозанятыми как потенциальную схему оптимизации налогов — особенно если исполнитель получает регулярные выплаты, работает по графику и фактически выполняет функции штатного сотрудника. В этом случае возможна переквалификация договора в трудовой и доначисление налогов и взносов за весь период взаимодействия.
ФНС всё чаще рассматривает сотрудничество с самозанятыми как потенциальную схему оптимизации налогов — особенно если исполнитель получает регулярные выплаты, работает по графику и фактически выполняет функции штатного сотрудника. В этом случае возможна переквалификация договора в трудовой и доначисление налогов и взносов за весь период взаимодействия.
Какие признаки вызывают внимание у налоговой
Регулярность выплат и график работы
Подчинение внутренним правилам компании
Выполнение функций, аналогичных штатным сотрудникам
Использование корпоративной техники или ПО
Отсутствие других заказчиков и источников дохода
Формально, если самозанятый работает с компанией более трёх месяцев, получает стабильный доход свыше 20 000 ₽ в месяц и при этом не ведёт деятельность с другими контрагентами — это уже зона риска.
Что изменилось в 2025 году
Новые меры контроля усилили требования к бизнесу
- Межведомственный обмен даннымиИнформация о сотрудничестве с самозанятыми передаётся из ФНС в трудовые комиссии — без участия компаний.01
- Автоматическая отчётность в РосстатСнизилась возможность юридически «дистанцироваться» от ответственности за неверное оформление.02
- Новые ограниченияСамозанятым запрещено заниматься перепродажей, сдачей недвижимости, действовать по агентским договорам и ряду других направлений.03
- Допуск к госзакупкамС марта 2025 года увеличил публичность оборота самозанятых.04
Компании, которые продолжают работать по прежним шаблонам, находятся в зоне потенциального конфликта с регулятором.
Что делать бизнесу
Оптимальный подход — систематизация и контроль.
На практике это означает:
На практике это означает:
Проверку статуса самозанятого на дату выплаты;
Контроль лимита дохода в 2,4 млн ₽ в год;
Четкую фиксацию факта оказания услуг и условий взаимодействия, автоматическую фискализацию;
Избегание признаков подчинённости и регулярности, характерных для трудовых отношений.
Многие компании уже переходят к автоматизированной модели — для минимизации ошибок и снижения нагрузки на бухгалтерию и юристов. Это помогает не только сократить административные издержки, но и быть готовыми к проверкам со стороны ФНС.
Пример из практики
На нашей платформе Mandarin мы видим рост интереса к цифровым решениям для работы с самозанятыми: бизнес ищет прозрачность, понятные процедуры и защиту от рисков.
Мы сотрудничаем с компаниями из разных отраслей — от образования до логистики — и отмечаем, что запрос сместился от «как платить меньше налогов» к «как организовать работу с самозанятыми правильно».
Мы сотрудничаем с компаниями из разных отраслей — от образования до логистики — и отмечаем, что запрос сместился от «как платить меньше налогов» к «как организовать работу с самозанятыми правильно».
Заключение
Самозанятые по-прежнему остаются выгодной формой взаимодействия — особенно в проектной, сезонной и удалённой занятости. Но в 2025 году цена ошибки резко возросла.
Правильно оформленные отношения, автоматизация контроля и внимание к законодательным ограничениям — основа для надёжной и устойчивой модели сотрудничества.
Правильно оформленные отношения, автоматизация контроля и внимание к законодательным ограничениям — основа для надёжной и устойчивой модели сотрудничества.
Хотите подключить выплаты самозанятым?
Посмотрите подробнее или свяжитесь с нами